Chủ đề Tín dụng

Chương II: Tín dụng 
Giới thiệu chương 
Tài liệu tham khảo detail 
Kết cấu chương 
Khái niệm và vai trò của tín dụng 
Phân loại tín dụng 
Lãi suất trong tín dụng 
Công cụ lưu thông tín dụng 
3/23/2022 
2 
International Finance Dpt. 
I. Khái niệm và vai trò của tín dụng 
Định nghĩa tín dụng detail 
Vai trò của tín dụng 
Tăng cường tính linh hoạt của nền kinh tế detail 
Tiết kiệm chi phí lưu thông và tăng tốc độ chu chuyển vốn detail 
Vai trò khác detail 
3/23/2022 
3 
International Finance Dpt. 
II. Phân loại tín dụng 
Căn cứ vào thời hạn tín dụng detail 
Căn cứ vào chủ thể cấp tín dụng detail 
Căn cứ vào mục đích cấp tín dụng detail 
Căn cứ vào đối tượng cấp tín dụng detail 
Căn cứ khả năng bao tín dụng detail 
Căn cứ vào phạm vi tín dụng 
3/23/2022 
4 
International Finance Dpt. 
III. Lãi suất trong tín dụng 
Nguồn hình thành nên vốn tín dụng detail 
Các loại hình cấp tín dụng detail 
Tiền lãi và lãi suất detail 
Thời hạn tín dụng detail 
3/23/2022 
5 
International Finance Dpt. 
IV. Các công cụ lưu thông tín dụng 
Trong tín dụng thương mại detail 
Trong tín dụng ngân hàng detail 
3/23/2022 
6 
International Finance Dpt. 
Hết chương III 
3/23/2022 
7 
International Finance Dpt. 
Thuật ngữ cần chú ý 
Tín dụng 
Không kỳ hạn 
Ngắn hạn 
Trung hạn 
Dài hạn 
Thương mại 
Ngân hàng 
Nhà nước 
Tiêu dùng 
Thuê mua 
Factoring/ Forfaiting 
Lãi suất 
Đi vay /Cho vay 
Đơn/Ghép 
Danh nghĩa/Thực tế 
Cơ bản/Liên ngân hàng 
Thời hạn tín dụng 
Chung 
Trung bình 
3/23/2022 
8 
International Finance Dpt. 
Thuật ngữ (cont’d) 
Phương tiện lưu thông 
Hối phiếu 
Lệnh phiếu 
Séc 
Thư tín dụng 
Thẻ tín dụng 
Chứng chỉ tiền gửi 
Tín dụng thương mại 
Tín dụng ngân hàng 
3/23/2022 
9 
International Finance Dpt. 
Tài liệu tham khảo 
Luật tổ chức tín dụng 12/12/1997 
Pháp lệnh thương phiếu 17-1999/PL 
3/23/2022 
10 
International Finance Dpt. 
Định nghĩa tín dụng 
“ Tín dụng là một hệ thống các quan hệ phân phối theo nguyên tắc có hoàn trả giữa người đang tạm thời thừa vốn sang người tạm thời thiếu vốn và ngược lại ” 
Tín dụng thường kèm theo một khoản lãi 
Căn cứ quan trọng nhất của tín dụng là sự tin tưởng 
Có 3 giai đoạn trong quá trình thực hiện tín dụng 
Việc hoàn trả trong tín dụng là vô điều kiện 
3/23/2022 
11 
International Finance Dpt. 
Tăng cường tính linh hoạt 
Tín dụng tập trung vốn , do đó làm tăng khả năng huy động vốn khi cần thiết 
Tín dụng phá bỏ các giới hạn về khả năng vốn cá nhân 
3/23/2022 
12 
International Finance Dpt. 
Tiết kiệm chi phí lưu thông 
Tín dụng không dùng tới tiền mặt nên hạn chế được các chi phí khi dùng tiền mặt 
Việc dịch chuyển các quỹ tiền dưới dạng chuyển khoản luôn thuận tiện , nhanh chóng và an toàn hơn so với vận chuyển tiền mặt 
3/23/2022 
13 
International Finance Dpt. 
Các vai trò khác 
Tín dụng hạn chế hiện tượng “ nền kinh tế tiền mặt ” 
Tăng cường sự quản lý của Nhà nước đối với hoạt động tài chính 
3/23/2022 
14 
International Finance Dpt. 
1. Căn cứ thời hạn tín dụng 
Tín dụng không kỳ hạn detail 
Tín dụng ngắn hạn detail 
Tín dụng trung hạn 
Tín dụng dài hạn 
3/23/2022 
15 
International Finance Dpt. 
2. Căn cứ chủ thể tín dụng 
Tín dụng thương mại detail 
Tín dụng ngân hàng detail 
Tín dụng Nhà nước detail 
3/23/2022 
16 
International Finance Dpt. 
3. Căn cứ mục đích cấp tín dụng 
Tín dụng xuất khẩu 
Tín dụng nhập khẩu 
Tín dụng tiêu dùng detail 
3/23/2022 
17 
International Finance Dpt. 
4. Căn cứ đối tượng cấp tín dụng 
Tín dụng hàng hoá 
Tín dụng tiền tệ 
Tín dụng thuê mua 
Thuê vận hành 
Thuê tài chính 
3/23/2022 
18 
International Finance Dpt. 
5. Căn cứ khả năng bao tín dụng 
Tín dụng Factoring detail 
Tín dụng Forfaiting detail 
3/23/2022 
19 
International Finance Dpt. 
6. Căn cứ phạm vi tín dụng 
Tín dụng trong nước 
Tín dụng quốc tế 
3/23/2022 
20 
International Finance Dpt. 
Tín dụng không kỳ hạn 
Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn detail 
Tín dụng gọi trả detail 
Tín dụng thấu chi detail 
3/23/2022 
21 
International Finance Dpt. 
Tín dụng ngắn hạn 
Tín dụng overnight detail 
Tín dụng T/N và S/N detail 
Tín dụng ngắn hạn 
3/23/2022 
22 
International Finance Dpt. 
1. Nguồn hình thành nên vốn tín dụng 
Nguồn khấu hao 
Nguồn nợ chưa đến hạn trả 
Nguồn lợi nhuận không chia tạm thời 
Các nguồn khác 
3/23/2022 
23 
International Finance Dpt. 
2. Cách thức cấp tín dụng 
Cho vay 
Chiết khấu 
Cầm cố 
Bảo lãnh 
Cho thuê tài chính 
3/23/2022 
24 
International Finance Dpt. 
3. Tiền lãi và lãi suất 
Các yếu tố tác động tới lãi suất detail 
Các loại lãi suất detail 
Tỷ suất lợi tức 
3/23/2022 
25 
International Finance Dpt. 
4. Thời hạn tín dụng 
Thời hạn tín dụng chung detail 
Thời hạn tín dụng trung bình detail 
3/23/2022 
26 
International Finance Dpt. 
6. Các phương tiện lưu thông tín dụng 
Hối phiếu detail 
Lệnh phiếu detail 
Các giấy tờ ghi nợ của ngân hàng detail 
3/23/2022 
27 
International Finance Dpt. 
Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn 
Là lượng tiền do dân chúng ký gửi tại các ngân hàng không có kỳ hạn 
Thực ra đây là việc ngân hàng vay tiền từ khu vực dân cư 
Đây không phải là việc ngân hàng nhận giữ tiền hộ dân chúng 
3/23/2022 
28 
International Finance Dpt. 
Tín dụng gọi trả 
Là loại tín dụng không có kỳ hạn cụ thể do Ngân hàng cung cấp , khi nào ngân hàng có nhu cầu thì sẽ thông báo để người nhận tín dụng trả tiền 
Loại tín dụng này có độ hấp dẫn không cao 
Phải có một khoảng thời gian chống gọi trả 
3/23/2022 
29 
International Finance Dpt. 
Tín dụng thấu chi 
Là loại tín dụng do ngân hàng cấp tự động cho các chủ tài khoản của ngân hàng đó khi tài khoản này tạm thời hết tiền . 
Định mức thấu chi tối đa là khoảng 10% giá trị số dư tài khoản của năm trước . 
3/23/2022 
30 
International Finance Dpt. 
Tín dụng Overnight 
Là loại tín dụng có thời hạn rất ngắn , chỉ qua đêm đã phải hoàn trả . 
Lý do ra đời của tín dụng O/N là sự chênh lệch múi giờ 
3/23/2022 
31 
International Finance Dpt. 
Tín dụng T/N và S/N 
Là tín dụng có thời hạn một ngày và hai ngày 
Xuất phát từ chế độ nghỉ của các ngân hàng trong ngày thứ bảy và chủ nhật 
3/23/2022 
32 
International Finance Dpt. 
Tín dụng thương mại 
Là quan hệ tín dụng diễn ra giữa các chủ thể kinh tế phi tín dụng 
Tín dụng thương mại là quan hệ tín dụng với đối tượng cho vay là hàng hoá 
Trong tín dụng thương mại không có sự tham gia của trung gian tín dụng 
3/23/2022 
33 
International Finance Dpt. 
Tín dụng ngân hàng 
Là các quan hệ tín dụng với sự tham gia của một bên là ngân hàng 
Đối tượng cho vay trong tín dụng ngân hàng là tiền tệ 
3/23/2022 
34 
International Finance Dpt. 
Tín dụng Nhà nước 
Là các quan hệ tín dụng giữa Nhà nước và các chủ thể kinh tế khác 
Tín dụng Nhà nước phục vụ cho các mục đích khác nhau của Nhà nước : 
Huy động vốn trong thời kỳ thiếu vốn 
Thực hiện các chính sách ưu đãi của Nhà nước 
3/23/2022 
35 
International Finance Dpt. 
Tín dụng tiêu dùng 
Là loại hình tín dụng nhằm mục đích phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng của khu vực dân cư 
3/23/2022 
36 
International Finance Dpt. 
Tín dụng Factoring 
Công ty factoring sẽ chiết khấu các giấy tờ đòi nợ và sau đó thực hiện việc đòi các khoản nợ của các thương phiếu đó . 
Số tiền chiết khấu có thể lên tới 80% giá trị thương phiếu 
Sau khi đòi được tiền , hai bên sẽ thoả thuận việc thực hiện hợp đồng . 
3/23/2022 
37 
International Finance Dpt. 
Tín dụng Forfaiting 
Công ty forfaiting sẽ mua đứt toàn bộ các giấy tờ đòi nợ của người bán và sau đó gánh chịu toàn bộ các rủi ro đối với những giấy tờ đó . 
3/23/2022 
38 
International Finance Dpt. 
Các yếu tố tác động tới lãi suất 
Đồng tiền tính toán 
Thời hạn tín dụng 
Độ rủi ro tiềm ẩn 
3/23/2022 
39 
International Finance Dpt. 
Các loại lãi suất 
Theo nghiệp vụ của ngân hàng 
Theo cách tính lãi 
Theo giá trị thực tế của tiền lãi 
Theo thời hạn tín dụng 
Các căn cứ khác 
3/23/2022 
40 
International Finance Dpt. 
Thời hạn tín dụng chung 
Được đo lường bằng tổng thời gian của ba thời kỳ : cấp phát , ưu đãi và hoàn trả 
3/23/2022 
41 
International Finance Dpt. 
Thời hạn tín dụng trung bình 
Thời hạn tín dụng trung bình là khoảng thời gian khi người đi vay thực sự được quyền sử dụng toàn bộ lượng vốn đi vay 
Xác định bằng cách tính toán tổng của từng thời hạn trung bình của mỗi thời kỳ trong cách tính thời hạn tín dụng chung . 
3/23/2022 
42 
International Finance Dpt. 
Hối phiếu 
Là mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện của một người ký phát cho người khác để trả tiền cho một người thụ hưởng 
3/23/2022 
43 
International Finance Dpt. 
Lệnh phiếu 
Là một cam kết trả tiền vô điều kiện do một người ký phát để hứa trả tiền cho một người thụ hưởng 
3/23/2022 
44 
International Finance Dpt. 
Các giấy tờ của ngân hàng 
Gồm có một số loại chứng từ nhất định : 
Séc 
Chứng chỉ tiền gửi 
Thư tín dụng 
Thẻ tín dụng 
3/23/2022 
45 
International Finance Dpt. 
Tín dụng thương mại 
Trong tín dụng thương mại không có sự tồn tại của các trung gian tài chính 
Đối tượng cho vay trong tín dụng thương mại là hàng hoá và dịch vụ 
Thời hạn tín dụng thương mại là ngắn 
Quy mô và phương hướng của tín dụng thương mại cũng bị hạn chế , nó chỉ có thể diễn ra giữa các chủ thể kinh tế phi tín dụng có đặc điểm kinh doanh tương đồng với nhau . 
3/23/2022 
46 
International Finance Dpt. 
Tín dụng ngân hàng 
Trong quan hệ tín dụng ngân hàng luôn có sự tham gia của một bên là trung gian tín dụng . 
Đối tượng cho vay trong tín dụng ngân hàng là tiền tệ 
Thời hạn của tín dụng ngân hàng mang tính linh hoạt rất cao 
Tín dụng ngân hàng cho phép thực hiện những nghiệp vụ như chiết khấu , thế chấp . 
3/23/2022 
47 
International Finance Dpt.